Những kẻ trốn thuế tiền điện tử thử nghiệm Ordinals nhưng để lại dấu vết Bitcoin: Báo cáo của Chainalysis

Chainalysis cho biết các nhà chức trách Ý đã truy tìm một vụ trốn thuế liên quan đến Bitcoin Ordinals và token BRC-20, cho thấy các tài sản tiền điện tử mới đang trở thành một phần của các cuộc điều tra thuế.

Tóm tắt

Các nhà điều tra Ý đã truy tìm hơn 1 triệu euro tiền lãi chưa khai báo liên quan đến hoạt động của Bitcoin Ordinals.

Chainalysis cho biết token BRC-20 đã giúp che giấu thu nhập, nhưng các bản ghi blockchain công khai đã phơi bày các luồng giao dịch.

Việc thực thi thuế tiền điện tử đang được mở rộng khi các nhà lập pháp tranh luận về các khoản thanh toán nhỏ, việc đặt cọc và các quy tắc báo cáo.

Lực lượng Cảnh sát Tài chính Ý (Guardia di Finanza) đã phát hiện một trường hợp trong đó một nghi phạm bị cáo buộc đã sử dụng Bitcoin Ordinals và token BRC-20 để tạo ra và che giấu hơn 1 triệu euro, tương đương khoảng 1,1 triệu đô la, tiền lãi vốn chưa khai báo. Chainalysis cho biết các nhà điều tra ở Foggia và Rome đã sử dụng phân tích blockchain để lập bản đồ hoạt động từ một ví phần cứng bị thu giữ.

Vụ án bắt đầu như một cuộc điều tra về thu nhập không được báo cáo. Theo Chainalysis, các nhà điều tra sau đó phát hiện ra rằng nghi phạm đã sử dụng Ordinals và hoạt động token BRC-20 đồng thời nhận được trợ cấp công khai. Chainalysis cho biết “sự mới lạ về mặt kỹ thuật của tiền điện tử không đồng nghĩa với tính ẩn danh”.

Token BRC-20 được cho là nguồn thu nhập bất chính.

Bitcoin Ordinals cho phép đính kèm dữ liệu như văn bản hoặc hình ảnh vào từng satoshi riêng lẻ. Token BRC-20 sử dụng các dòng chữ để tạo, đúc và chuyển token trên Bitcoin mà không cần hợp đồng thông minh. Chainalysis cho biết nghi phạm đã sử dụng cấu trúc này để tạo tài sản, niêm yết chúng, bán chúng và chuyển lợi nhuận trở lại ví Bitcoin chính.

Vụ án bắt đầu từ cuộc điều tra về thu nhập không được khai báo. Theo Chainalysis, các nhà điều tra sau đó phát hiện ra rằng nghi phạm đã sử dụng Ordinals và hoạt động token BRC-20 trong khi cũng nhận được trợ cấp công cộng. Chainalysis cho biết “sự mới lạ về mặt kỹ thuật của tiền điện tử không đồng nghĩa với tính ẩn danh”.

Token BRC-20 được cho là nguồn thu nhập bất chính.

Bitcoin Ordinals cho phép đính kèm dữ liệu như văn bản hoặc hình ảnh vào từng satoshi riêng lẻ. Token BRC-20 sử dụng các dòng chữ để tạo, đúc và chuyển token trên Bitcoin mà không cần hợp đồng thông minh. Chainalysis cho biết nghi phạm đã sử dụng cấu trúc này để tạo tài sản, niêm yết chúng, bán chúng và chuyển lợi nhuận trở lại ví Bitcoin chính.

Công ty cho biết những tài sản đó đã được bán với giá cao gấp nhiều lần giá trị ban đầu, và lợi nhuận được chuyển trở lại bằng Bitcoin. Họ cũng cho biết nghi phạm liên tục tái đầu tư số tiền thu được vào các đợt phát hành mới, tạo ra một chu kỳ lặp đi lặp lại của việc tạo ra, niêm yết, bán và chuyển tiền.

Những lỗ hổng trong việc báo cáo thuế vẫn là một mối lo ngại chính.

Vụ việc này làm gia tăng mối lo ngại rộng hơn xung quanh việc báo cáo thuế tiền điện tử. Một bài báo năm 2026 của Review of Accounting Studies cho thấy dữ liệu của IRS chỉ thu thập được từ 32% đến 56% số người sở hữu tiền điện tử ước tính ở Mỹ, dựa trên so sánh với các cuộc khảo sát và dữ liệu công khai khác.

Một bài báo nghiên cứu riêng của NBER về Na Uy cho thấy việc không tuân thủ thuế tiền điện tử rất phổ biến ngay cả trong số các nhà đầu tư sử dụng các sàn giao dịch chia sẻ dữ liệu liên kết danh tính với các cơ quan chức năng. Bài báo cho biết việc thực thi cần phải được nhắm mục tiêu hoặc có chi phí thấp vì nhiều nhà đầu tư tiền điện tử chỉ nợ những khoản nhỏ.

IRS cũng dự báo một khoảng cách thuế lớn hơn. Đối với năm thuế 2022, cơ quan này dự báo khoảng cách thuế gộp là 696 tỷ đô la và khoảng cách thuế ròng là 606 tỷ đô la sau khi tính đến các khoản thanh toán chậm và việc thực thi. Việc báo cáo thiếu chiếm 539 tỷ đô la trong khoảng cách thuế gộp.

Các quy định về thuế tiền điện tử đang chịu áp lực ở Washington

Vụ việc ở Ý diễn ra trong bối cảnh các nhà lập pháp Mỹ đang tranh luận về cách xử lý thuế tiền điện tử. Các bài báo liên quan cho biết Đạo luật PARITY sẽ chỉ đạo Bộ Tài chính nghiên cứu việc giảm thuế đối với các khoản thanh toán tiền điện tử nhỏ và ban hành hướng dẫn, thay vì tạo ra một miễn trừ ngay lập tức.

Gánh nặng báo cáo cũng đã trở thành một vấn đề chính sách. Kraken đã nộp 56 triệu mẫu thuế tiền điện tử cho năm 2025, hầu hết liên quan đến các giao dịch dưới 50 đô la, theo báo cáo của crypto.news. Sàn giao dịch này muốn Quốc hội nâng ngưỡng báo cáo và đơn giản hóa các quy tắc cho các giao dịch giá trị thấp.

Việc đặt cọc (staking) cũng đang được xem xét. Một bài báo liên quan khác cho biết 18 nhà lập pháp lưỡng đảng của Hạ viện đã yêu cầu IRS xem xét lại hướng dẫn về phần thưởng đặt cọc năm 2023 trước năm 2026. Báo cáo cho biết Đạo luật PARITY đề xuất cho phép người nộp thuế hoãn một số nghĩa vụ thuế liên quan đến đặt cọc và khai thác.

Chainalysis cho biết người dùng tiền điện tử có thể thử các loại tài sản mới để che giấu lợi nhuận, nhưng các blockchain công khai để lại hồ sơ vĩnh viễn. Trong trường hợp của Ý, hồ sơ giao dịch và các mẫu trên chuỗi đã giúp các nhà điều tra kết nối hoạt động ví với một người thật.

Xem các tin tức mới nhất về bitcoin và thị trường điện tử tại : Tin tức Crypto